Nazwa, siedziba i cel fundacji

Każdy statut fundacji rodzinnej powinien rozpoczynać się od określenia podstawowych informacji, takich jak nazwa i siedziba fundacji. Nazwa powinna jednoznacznie identyfikować fundację, nie naruszając praw osób trzecich do znaków towarowych lub nazw zarejestrowanych. Siedziba fundacji to miejscowość, w której znajduje się główne biuro fundacji.

W przypadku fundacji rodzinnej cel zazwyczaj polega na zabezpieczeniu i pomnażaniu majątku rodziny, wspieraniu członków rodziny w określonych sytuacjach życiowych (np. edukacja, zdrowie, rozwój zawodowy) oraz zapewnieniu środków na ich utrzymanie. Cel powinien być sformułowany w sposób ogólny, ale na tyle precyzyjnie, aby nie budził wątpliwości interpretacyjnych.

Zakres działalności fundacji

W statucie fundacji należy precyzyjnie określić zakres działalności fundacji rodzinnej. Należy wskazać, jakie działania będą podejmowane przez fundację, aby osiągnąć założone cele. W przypadku fundacji rodzinnej mogą to być działania takie jak:

- Zarządzanie i inwestowanie majątkiem rodzinnym.

- Udzielanie wsparcia finansowego członkom rodziny w wybranych przypadkach.

- Inwestowanie w nieruchomości, udziały lub inne aktywa finansowe.

- Finansowanie edukacji, ochrony zdrowia lub innych potrzeb rodzinnych.

- Wspieranie działalności charytatywnej innych fundacji i stowarzyszeń, wskazanych jako beneficjenci.

Majątek fundacji

Majątek fundacji jest podstawowym elementem jej funkcjonowania. W statucie należy dokładnie określić, co składa się na majątek fundacji, w tym:

- Wkład fundatora na początek działalności fundacji.

- Składniki majątku rzeczowego (np. nieruchomości, dzieła sztuki).

- Składniki majątku finansowego (np. akcje, obligacje, środki pieniężne).

Ważne jest również określenie zasad zarządzania majątkiem. Statut powinien precyzować, kto jest odpowiedzialny za zarządzanie majątkiem, jakie są procedury podejmowania decyzji dotyczących inwestycji oraz jakie są ograniczenia w dysponowaniu majątkiem (np. zakaz zbywania określonych aktywów bez zgody rady fundacji).

Organy fundacji i ich kompetencje

Statut powinien precyzować skład, sposób powoływania oraz kompetencje poszczególnych organów. W fundacjach rodzinnych najczęściej występują następujące organy:

- Zarząd – organ odpowiedzialny za bieżące zarządzanie fundacją. W statucie należy określić, kto może być członkiem zarządu (np. członkowie rodziny lub osoby zaufane spoza rodziny), sposób ich powoływania oraz zakres kompetencji.

- Rada nadzorcza – organ nadzorczy, który kontroluje działania zarządu i zatwierdza kluczowe decyzje. Statut powinien określać kompetencje rady, sposób powoływania członków oraz ich kadencję.

- Fundator – osoba zakładająca fundację, której rola powinna być określona w statucie. Może mieć uprawnienia nadzorcze lub konsultacyjne.

Beneficjenci fundacji

Beneficjenci fundacji rodzinnej to osoby, które będą korzystać z jej zasobów lub wsparcia. Statut powinien jasno wskazywać, kto jest beneficjentem, jakie warunki muszą spełniać, aby otrzymać wsparcie oraz jakie formy wsparcia mogą uzyskać (np. stypendia, pomoc w razie choroby, finansowanie określonych projektów).

Warto również określić, jakie procedury będą stosowane w przypadku zmiany beneficjentów lub wprowadzenia nowych osób do grona beneficjentów. Takie zapisy mogą chronić fundację przed nieuzasadnionymi roszczeniami ze strony osób nieuprawnionych.